Steuerfrei wetten 2026: Bei welchem Anbieter und Wetttyp die 5,3 % entfallen

Updated November 2026

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Wer steuerfrei wetten 2026 möchte, findet die legale Lösung bei GGL-lizenzierten Wettanbietern, die die Wettsteuer von 5,3 % selbst übernehmen, statt sie an den Kunden weiterzugeben. Vorn liegt Tipico, das die Steuer bei allen Sportwetten trägt und einen Neukundenbonus von 100 % bis 100 € bietet. Auch bet365 übernimmt sie vollständig und zahlt per PayPal binnen 1–4 Stunden aus, während Winamax ebenfalls ganz auf den Abzug verzichtet und Einsätze schon ab 0,10 € annimmt. Eingeschränkt ist die Übernahme dagegen bei Tipwin, wo sie nur online gilt, und bei NEO.bet, das sie nur für Kombiwetten gewährt.

„Steuerfrei“ bedeutet allerdings nicht, dass die Steuer verschwindet. Geschuldet wird sie weiterhin vom Veranstalter, der sie lediglich nicht an den Kunden weiterreicht. Ob ein Wettschein den Wettenden tatsächlich nichts kostet, entscheiden Anbieter und Wetttyp, nicht die Sportart. Wie viel das ausmacht, zeigt eine Einzelwette über 100 € zu Quote 2,00: Bei Tipico stehen am Ende 200 € auf dem Konto, bei NEO.bet nach dem Abzug von 5,3 % nur 189,40 €, also 10,60 € weniger.

Steuerfrei wetten in Deutschland: Die Steuer bleibt, nur der Anbieter zahlt sie

Wer steuerfrei wetten will, sucht einen Zustand, den das Gesetz nicht kennt. Seit 1. Juli 2021 fällt auf Sportwetten in Deutschland eine Steuer von 5,3 % an, geregelt in den §§ 17–19 RennwLottG. Geschuldet wird sie vom Veranstalter, also vom Wettanbieter selbst, und nicht vom Kunden. Ob der Anbieter den Betrag anschließend auf dem Wettschein weiterreicht oder ihn schluckt, ändert an dieser Pflicht nichts. Gezahlt wird in jedem Fall.

Die Bemessungsgrundlage ist dabei der Einsatz abzüglich der Steuer selbst. Aus 100 € Einsatz werden so 94,97 € Bemessungsgrundlage und 5,03 € Steuer, denn 5,3 % von 94,97 € ergeben genau diese 5,03 €. Bezogen auf den vollen Einsatz liegt der tatsächliche Satz damit bei rund 5,03 %. Für den einzelnen Tipp ist dieser Unterschied eine Nachkommastelle. Beim Anbieter läuft der Posten dagegen auf jeden angenommenen Euro mit, und zwar in dem Moment, in dem die Wette platziert wird.

„Steuerfrei“ beschreibt deshalb eine Preisentscheidung. Ein Anbieter, der damit wirbt, führt die 5,3 % weiterhin ab, zieht sie aber weder vom Einsatz noch vom Gewinn des Kunden ab und finanziert sie aus den eigenen Einnahmen. Die Steuer verschwindet nicht. Wie weit diese Übernahme reicht, legt jeder Anbieter selbst fest: Bei manchen gilt sie für alle Sportwetten, bei anderen nur für bestimmte Wettarten oder nur im Onlinekanal. Wer in Deutschland online steuerfrei wetten möchte, findet die entscheidende Einschränkung meist in den Bedingungen und nicht im Werbebanner.

Rechtlich ist das Modell sauber, solange der Anbieter eine Erlaubnis der GGL besitzt. Tipico, Bwin und Tipwin halten ihre Erlaubnis für Sportwetten seit dem 9. Oktober 2020, NEO.bet seine für Online-Sportwetten seit dem 1. Juli 2021. Winamax erhielt die Konzession für Online-Sportwetten am 8. Dezember 2022, bet365 kam mit der Erlaubnis vom 29. Mai 2025 als Jüngster hinzu. Mit der Übernahme der Steuer bewegt sich keiner dieser Anbieter in einer Grauzone. Er verzichtet lediglich darauf, eine Abgabe, die er ohnehin schuldet, an die Kundschaft durchzureichen.

Die Erlaubnis hat ihren Preis, und den spürt jeder Kunde unabhängig von der Steuerfrage. Seit demselben Stichtag, dem 1. Juli 2021, gilt nach § 4 Abs. 5 Nr. 2 GlüStV 2021 ein Kreditverbot: Gewettet wird nur mit eigenem Geld. Ebenfalls gesperrt sind nach § 21 Abs. 1a GlüStV 2021 Wetten auf Veranstaltungen, an denen überwiegend Minderjährige oder Amateure teilnehmen. Bedeutende Großereignisse sind davon ausgenommen. Ein Anbieter, der die 5,3 % übernimmt, darf an diesen Regeln nichts lockern. Die Steuerübernahme macht die Wette billiger, aber nicht freier.

Was bedeutet steuerfrei wetten?

Praktisch heißt das: Bei einer gewonnenen Wette landet das volle Produkt aus Einsatz und Quote auf dem Wettkonto, ohne Abzug von 5,3 %. Wer das prüfen will, vergleicht nach der ersten Wette die Auszahlung auf dem Wettschein mit diesem Produkt. Weicht sie ab, gilt die Übernahme für diesen Wetttyp oder Kanal nicht.

Online wetten steuerfrei: Bei sechs Anbietern entscheidet der Wetttyp über den Abzug

Online wetten steuerfrei klappt bei Tipico, bet365, Winamax und Bwin ohne Einschränkung. Alle vier übernehmen die 5,3 % bei sämtlichen Sportwetten, egal ob auf dem Schein ein einzelner Tipp steht oder eine Kombination. Auf ihren Wettscheinen geht die Rechnung aus Einsatz mal Quote deshalb immer glatt auf. Anders sieht es bei Tipwin und NEO.bet aus. Beide tragen die Steuer ebenfalls, allerdings nur innerhalb einer klar gezogenen Grenze, und diese Grenze verläuft bei jedem der zwei Anbieter an einer anderen Stelle.

Tipwin unterscheidet nach dem Kanal. Online übernimmt der Anbieter die Steuer vollständig, im Wettshop dagegen nicht. Wer ausschließlich über das Internet wettet, merkt von dieser Einschränkung nichts und steht steuerlich so da wie bei Tipico. Mobil läuft alles über die mobile Website, weil es in den deutschen App Stores keine eigene Tipwin-App gibt. Auch das zählt als Onlinewette. Teuer wird es erst dort, wo ein Wettender am Schalter einen Schein abgibt: Dort kommt weniger heraus als das volle Produkt aus Einsatz und Quote.

Schärfer fällt die Einschränkung bei NEO.bet aus. Steuerfrei sind dort nur Kombiwetten, bei Einzelwetten zieht der Anbieter 5,3 % ab. Beim selben Anbieter, im selben Konto und auf dasselbe Spiel entscheidet also allein der Aufbau des Wettscheins, ob gezahlt wird. Ein einzelner Tipp kostet Steuer, zwei verknüpfte Tipps kosten keine. Was das in Euro ausmacht, lässt sich an einer schlichten Einzelwette mit 100 € Einsatz und Quote 2,00 durchrechnen.

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   Einsatz mal Quote: 100 € × 2,00 = 200 € mögliche Auszahlung.

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   Bei Tipico übernimmt der Anbieter die Steuer, auf dem Wettkonto landen die vollen 200 €.

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   Bei NEO.bet gehen 5,3 % von der Auszahlung ab: 5,3 % von 200 € sind 10,60 €, ausgezahlt werden 189,40 €.

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   Der Reingewinn sinkt von 100 € auf 89,40 €. Effektiv wirkt die Wette bei NEO.bet wie eine Quote von 1,894 statt 2,00.

Als Abzug von gut fünf Prozent klingen die 10,60 € harmlos. Gemessen am Reingewinn sind es 10,6 %, denn von 100 € Überschuss bleiben 89,40 € übrig. Je niedriger die Quote, desto größer wird dieser Anteil, weil der Abzug an der gesamten Auszahlung ansetzt und der Gewinn immer kleiner wird. Bei Favoritenwetten kippt die Rechnung sogar ins Negative. Bei Quote 1,05 werden aus 105 € nach Abzug nur 99,44 €, der gewonnene Tipp bringt also weniger zurück als den Einsatz. Rechnerisch liegt die Schwelle bei 1 geteilt durch 0,947, also bei einer Quote von rund 1,06. Unterhalb davon verliert eine Einzelwette bei NEO.bet auch dann Geld, wenn sie aufgeht.

Ein Blick auf die sechs Anbieter nebeneinander zeigt, wie unterschiedlich weit die Übernahme reicht. Entscheidend sind zwei Fragen: Gilt sie für Einzel- und Kombiwetten gleichermaßen, und gibt es einen Kanal, in dem sie endet?

Für reine Onlinewettende schrumpft das Feld der Unterschiede damit auf einen einzigen Fall. Fünf der sechs Anbieter zahlen jede gewonnene Onlinewette ohne Abzug aus, Tipwin eingeschlossen. Bei NEO.bet hängt es dagegen vom eigenen Wettverhalten ab. Wer fast nur Kombiwetten spielt, zahlt dort keine Steuer. Wer überwiegend Einzelwetten platziert, bekommt bei jedem Treffer 5,3 % der Auszahlung abgezogen, und das summiert sich über eine Saison deutlich stärker als jeder einzelne Schein vermuten lässt.

Kann man online ohne Wettsteuer wetten?

Ja, sofern der Anbieter eine GGL-Erlaubnis hat und die Steuer selbst trägt. Fällig wird sie trotzdem, sie wird nur nicht an den Kunden weitergereicht. Vor der Abgabe lohnt ein Blick auf die angezeigte mögliche Auszahlung: Liegt sie unter Einsatz mal Quote, gilt die Übernahme für genau diesen Schein nicht.

Steuerfreie Wettanbieter im Vergleich: Wo die Übernahme gilt und was sie kostet

An genau diesem Punkt trennen sich sechs Anbieter, die als steuerfreie Wettanbieter auftreten. Alle sechs arbeiten mit einer Erlaubnis der GGL, stehen damit unter deutscher Aufsicht und schulden die Wettsteuer von 5,3 % auf ihre Einsätze. Unterschiedlich ist nur, wer den Betrag am Ende bezahlt. Bei Tipico, bet365, Winamax und Bwin gilt die Übernahme für alle Sportwetten. Online, nicht aber im Wettshop, trägt Tipwin die Steuer. Ausschließlich für Kombiwetten verzichtet NEO.bet auf den Abzug. Wer einen Buchmacher steuerfrei nutzen will, prüft deshalb zuerst den eigenen Wetttyp und erst danach Bonus, App oder Auszahlungstempo.

Was die Übernahme kostet, steht selten auf dem Wettschein. Sichtbar wird es in den Nebenbedingungen: Umsatzfaktoren zwischen 1x und 10x, Gebühren für einzelne Zahlungswege und Mindestbeträge für Auszahlungen von 10–20 €. Hinzu kommt der Rahmen der GGL-Erlaubnis, der für alle sechs gleich gilt, die gesetzlichen Beschränkungen bei Livewetten eingeschlossen. Steuerfreiheit kauft keine Ausnahme von diesen Regeln. Den Ausschlag gibt zuerst der Umfang der Steuerübernahme, danach zählen Wettangebot, Auszahlung und mobile Nutzung.

Nebeneinander gestellt zeigen Lizenzdatum, Mindesteinzahlung, Auszahlungsdauer und Bonus, wie weit die sechs jenseits der Steuerfrage auseinanderliegen. Neben der Bonushöhe steht jeweils der Umsatzfaktor, weil erst er verrät, wie viel Einsatz ein Angebot bindet. Besonders wichtig ist, wo die Steuerübernahme endet. Davon hängt ab, ob die mögliche Auszahlung auf dem Schein dem Produkt aus Einsatz und Quote entspricht.

Am weitesten auseinander liegen die Anbieter bei Tempo und Umsatz. Jeweils 1–4 Stunden nennt bet365 für PayPal und Überweisung. Bwin schafft PayPal in bis zu 8 Stunden, braucht für die SEPA-Überweisung aber 3–5 Werktage. Das gleich klingende Versprechen „100 % bis 100 €“ verlangt bei voller Ausschöpfung zwischen 100 € Umsatz bei Winamax und 1.400 € bei Tipwin. Steuerfrei einzeln wetten lässt sich bei fünf der sechs, bei Tipwin nur online. NEO.bet zieht bei Einzelwetten ab.

Tipico

Hinter Tipico steht die Tipico Co. Limited mit Sitz auf Malta, Teil der Tipico Group und seit 2004 am Markt. Seit dem 9. Oktober 2020 liegt die GGL-Erlaubnis für Sportwetten vor, und die Wettsteuer übernimmt der Anbieter bei sämtlichen Sportwetten. Im Fußball reicht das Programm hinunter bis zur 3. Liga und hinauf zur Champions League. Tennis, Handball, Formel 1 sowie NBA, NHL, NFL und MLB ergänzen es. Über Apps mit 4,72 von 5 Punkten unter iOS und 4,65 unter Android laufen Livewetten, Cash-out, Live-Scores und Push-Mitteilungen. Ausgezahlt wird gebührenfrei ab 10 €, per Banküberweisung ab 25 €.

Für Fußballwettende, die auch auf die unteren deutschen Ligen tippen, ist Tipico die naheliegende Adresse, da die Steuer bei jedem Wetttyp beim Anbieter bleibt. Der Haken liegt im Bonus. Zehnfach umzusetzen ist der Bonusbetrag. Bei vollen 100 € sind das 1.000 € Einsatz zu Quoten ab 1,50 binnen 30 Tagen. Rechnerisch entspricht das 33,33 € Einsatz an jedem einzelnen Tag. Ausgeschlossen vom Angebot sind Einzahlungen per Skrill und Neteller. Bei PayPal kommt das Geld nach einer internen Prüfung von bis zu 48 Stunden, eine Banküberweisung braucht zusätzlich bis zu 5 Werktage.

bet365

Betrieben wird bet365 von der Hillside (Europe) ENC auf Malta, die Marke gibt es seit 2000. Ihre GGL-Erlaubnis für Sportwetten stammt vom 29. Mai 2025 und ist die jüngste unter den sechs. Die Wettsteuer übernimmt bet365 bei allen Sportwetten vollständig. Mehr als 30 Sportarten umfasst das Angebot, darunter Fußball, Tennis, Basketball, Eishockey und US-Sport, und der Anbieter ist globaler Partner der UEFA Champions League. Live zeigt der Anbieter mehr als 600.000 Übertragungen pro Jahr. Dazu kommen erhöhte Quoten und native Apps für iOS und Android.

Am stärksten ist bet365 beim Auszahlen. PayPal und Banküberweisung laufen jeweils in 1–4 Stunden, per PayPal ab 15 €, per Überweisung ab 10 €, eingezahlt wird ab 5 €. Für Livewettende, die das Spiel neben dem Wettschein verfolgen wollen, ist die Menge an Streams ein echtes Argument. Schwächer fällt der Kontakt aus, denn einen telefonischen Kundendienst gibt es nicht. Auf dem Desktop bündelt die Seite sehr viele Informationen, was Gelegenheitswettenden den Weg zur einzelnen Wette verlängert.

Winamax

Aus Frankreich stammt Winamax. Die WINAMAX SA ist seit 1999 aktiv, hält seit dem 8. Dezember 2022 eine GGL-Konzession für Online-Sportwetten und trägt die Wettsteuer bei allen Sportwetten selbst. Auf 24 Disziplinen kommt das Programm, neben Fußball, Tennis und Basketball auch Baseball, Volleyball und Radsport. Live stehen Winamax TV, Cash-out und Teil-Cash-out bereit. Niedrig liegen die Einstiegshürden mit Einzahlungen ab 1 €, per PayPal ab 15 €, und Einsätzen ab 0,10 €. Gebührenfrei ausgezahlt wird ab 15 €, über PayPal in 1–2 Tagen, per Überweisung in 2–4 Tagen.

Mit Einsätzen ab 0,10 € passt Winamax zu Wettenden, die mit kleiner Bankroll anfangen oder Randsportarten wie Radsport ausprobieren wollen. Großzügig wirkt das Willkommensangebot: einfacher Umsatz der Einzahlung zu Quote 1,05, keine Frist, keine ausgeschlossenen Zahlungswege. Gutgeschrieben werden die „100 % bis 100 €“ jedoch als Freebets, deren Einsatz nicht ausgezahlt wird. Gewinnt eine Freebet über 100 € zu Quote 2,00, landen nur 100 € Nettogewinn auf dem Konto. Kontakt gibt es ausschließlich per E-Mail, mit Neteller lässt sich nicht auszahlen, und beide Apps kommen auf 3,7 von 5 Punkten, gut einen Punkt unter Tipico.

Bwin

Bwin gehört zu Entain und tritt hierzulande über die bwin (Deutschland) Limited mit Sitz auf Malta auf. Seit 1997 am Markt, hält der Anbieter wie Tipico eine GGL-Erlaubnis vom 9. Oktober 2020 und übernimmt die Wettsteuer bei allen Sportwetten. Von den 18 Sportarten steht Fußball klar im Mittelpunkt, mit Bundesliga, Champions League und Premier League. Ausgewählte Livestreams, Cash-out und Bet Builder ergänzen die Livewetten. Unter iOS erreicht die App 4,6, unter Android 4,3 von 5 Punkten. Eingezahlt wird ab 5 €, gesetzt ab 0,50 €. Per PayPal dauert die Auszahlung bis zu 8 Stunden, per SEPA-Überweisung 3–5 Werktage, jeweils ab 10 € und gebührenfrei.

Fußballwettende mit Fokus auf die großen Ligen bekommen mit dem Bet Builder ein Werkzeug für eigene Wettkombinationen, und der Wetttyp ändert an der Steuer nichts. Milder als bei Tipico fällt der Bonus aus. Dreifach umzusetzen sind Einzahlung plus Bonus, bei vollen 100 € also 600 € zu Quoten ab 1,70 in 90 Tagen. Pro Tag sind das 6,67 €, ein Fünftel des Tipico-Tempos, allerdings bei höherer Mindestquote. Cash-out-Wetten zählen nicht zum Umsatz, und Einzahlungen über Skrill oder Neteller bleiben vom Angebot ausgeschlossen.

Tipwin

Tipwin wird von der Tipwin Limited auf Malta betrieben, ist seit 2011 aktiv und besitzt eine GGL-Erlaubnis für Sportwetten vom 9. Oktober 2020. Mit Bayer Leverkusen und Eintracht Frankfurt unterhält der Anbieter Partnerschaften. Im Programm stehen Fußball, Tennis, Basketball, Handball und Eishockey. Neben PayPal, Kreditkarten, MyPaysafecard, Skrill und Neteller akzeptiert Tipwin auch Aircash. Auszahlungen per PayPal und SEPA-Überweisung dauern 1–2 Tage, möglich sind sie ab 10 € und ohne Gebühren.

Steuerfrei ist Tipwin nur im Netz. Wettshop-Kunden des Anbieters profitieren davon nicht, denn dort endet die Übernahme. Ohne Umsatzfrist und ohne ausgeschlossene Zahlungswege wirkt das Willkommensangebot entspannt, die Summe ist es nicht. Siebenfach müssen Einzahlung und Bonus umgesetzt werden. Für 100 € Bonus sind das 1.400 € Einsatz zu Quoten ab 1,80, der höchste Umsatz unter den sechs. Mobil gibt es nur die Website, eine eigene App fehlt in den deutschen App Stores.

NEO.bet

NEO.bet gehört zur Greenvest Betting Limited auf Malta, ist seit 2017 am Markt und hält eine GGL-Erlaubnis für Online-Sportwetten vom 1. Juli 2021. Innerhalb der 18 Disziplinen liegt der Schwerpunkt auf Fußball, bei wichtigen Spielen mit über 100 Wettmärkten. Live bietet der Anbieter Cash-out, Teil-Cash-out und einen Bet-Konfigurator, Livestreams fehlen. Native Apps gibt es für iOS und Android, im App Store mit 4,3 von 5 Punkten. Eingezahlt wird ab 10 €, ausgezahlt ab 20 € per PayPal, Visa oder Banküberweisung in 1–3 Werktagen.

Passend ist NEO.bet vor allem für Kombiwettende, weil nur auf deren Scheinen die Auszahlung ohne Abzug bleibt. Einzelwetten verlieren 5,3 % der Auszahlung an die Steuer. Beim Bonus besteht die Wahl zwischen 200 % bis 50 € und 100 % bis 100 €, beide mit fünffachem Umsatz von Einzahlung plus Bonus zu Quoten ab 1,50 in 100 Tagen. Konkret bindet die erste Variante bei 25 € Einzahlung 375 € Einsatz, die zweite bei 100 € Einzahlung 1.000 €.

Teuer werden einige Nebenwege. Skrill und Neteller kosten 3 % Einzahlungsgebühr, bei 100 € sind das 3 €, und vom Bonus ausgeschlossen sind sie ebenso wie Onlineüberweisung, Google Pay und Handyrechnung. Zweimal pro Woche ist die Banküberweisung kostenlos, ab der dritten Auszahlung fallen 5 € an. Gemessen an der Mindestauszahlung von 20 € gehen so 25 % des Betrags verloren.

Fußball wetten steuerfrei: Entscheidend ist der Wetttyp, nicht die Liga

Beim Fußball gilt dieselbe Steuerlogik wie bei jeder anderen Sportart. Für die Wettsteuer ist ein Bundesligaspiel kein Sonderfall, die 5,3 % gelten für jede Sportwette. Wer Fußball steuerfrei wetten möchte, muss deshalb auf die Bedingungen des Anbieters und auf den Wetttyp achten. Bei Tipico, bet365, Winamax und Bwin bleibt der Abzug bei jeder Sportwette aus, gleichgültig, ob das Spiel in der 3. Liga oder in der Champions League stattfindet. Tipwin trägt die Steuer nur online, im Wettshop wird sie fällig. NEO.bet führt bei wichtigen Fußballspielen über 100 Wettmärkte. Ob dort abgezogen wird, hängt allein davon ab, ob eine oder mehrere Auswahlen auf dem Wettschein stehen.

Am deutlichsten wird das bei einer Favoritenwette. Eine Einzelwette über 100 € zu Quote 1,50 bringt bei Winamax 150 € zurück. Bei NEO.bet gehen 5,3 % von der Auszahlung ab, übrig bleiben 142,05 €. Die Differenz von 7,95 € wirkt gering. Gemessen am Reingewinn ist sie das nicht: Aus 50 € werden 42,05 €, der Abzug nimmt also 15,9 % des Gewinns weg. Rechnerisch spielt der Wettende damit nicht zu Quote 1,50, sondern zu gut 1,42.

Je niedriger die Quote, desto schwerer wiegt der Abzug. Bei Quote 2,00 kostet er 10,60 € und damit 10,6 % des Gewinns. Bei Quote 1,50 steigt der Anteil auf 15,9 %, obwohl der Betrag in Euro kleiner ist. Wer bei NEO.bet bevorzugt auf Favoriten mit niedrigen Quoten setzt, verliert anteilig also am meisten. Die Kombiwette ist dort zwar steuerfrei, verändert aber die Wette selbst. Jede Auswahl muss aufgehen, sonst wird nichts ausgezahlt. Eine Einzelwette nur wegen der Steuer um ein zweites Spiel zu erweitern, ersetzt einen festen Abzug durch ein zusätzliches Verlustrisiko.

Live gelten engere Grenzen, die mit der Steuer nichts zu tun haben. Nach § 21 Abs. 4 GlüStV 2021, in Kraft seit 1. Juli 2021, sind während des Spiels nur Wetten auf das Endergebnis, das nächste Tor oder vergleichbar seltene Teilergebnisse erlaubt. Für die Übernahme ändert sich dadurch nichts. Winamax trägt die Steuer auch bei Livewetten und bietet dazu Cashout und Teil-Cashout, bet365 kommt auf mehr als 600.000 Livestreams im Jahr. NEO.bet hat Cashout und Teil-Cashout im Angebot, aber keine Livestreams. Wer dort einzeln auf das nächste Tor setzt, zahlt die 5,3 % wie bei jeder anderen Einzelwette.

Gilt die Steuerfreiheit auch für Fußballwetten?

Ja, sofern der Anbieter die Steuer für die gewählte Wettart trägt. Fußball wird bei der Wettsteuer weder günstiger noch teurer behandelt als Tennis oder Basketball. Vor einer Einzelwette lohnt der Blick in die Bedingungen, denn einzelne Anbieter beschränken die Übernahme auf Kombiwetten oder auf das Onlineangebot.

Sind Wetten steuerfrei? Steuerpflichtig bleibt jede Wette, auch die verlorene

Rechtlich ist in Deutschland keine Sportwette steuerfrei. Nach §§ 17–19 RennwLottG schuldet immer der Veranstalter die Steuer, also der Wettanbieter, und das gilt unabhängig davon, ob er beim Kunden etwas abzieht. Als Steuerpflichtiger taucht der Wettende in dieser Rechnung gar nicht auf. Wer bei Tipico, bet365, Winamax oder Bwin eine Wette ohne Abzug platziert, umgeht die Steuer deshalb nicht. Die Zahlung bleibt lediglich bei dem, der sie ohnehin schuldet. Auf die Frage, ob Wetten steuerfrei sind, gibt es damit zwei Antworten: gesetzlich nein, für den Kontostand des Kunden je nach Anbieter ja.

Bemessungsgrundlage ist der Einsatz abzüglich der Steuer selbst. Daraus entsteht eine kleine Rechenschleife, weil die Steuer bereits im eingesetzten Betrag steckt. Bei 100 € Einsatz ergibt 100 geteilt durch 1,053 eine Bemessungsgrundlage von 94,97 €, und 5,3 % davon sind 5,03 €. Effektiv macht die Steuer folglich 5,03 % des Einsatzes aus und keine 5,3 %. Selbst Kleinstbeträge sind erfasst: Auf den Mindesteinsatz von 1 € bei Tipico entfallen 0,05 €, auf die 0,10 € bei Winamax rund ein halber Cent.

Für die Steuer zählt allein der Einsatz, das Ergebnis des Spiels spielt keine Rolle. Eine verlorene Wette löst beim Anbieter dieselben 5,03 € je 100 € aus wie eine gewonnene. Gibt ein Wettender im Monat zehn Einzelwetten zu je 50 € ab, fallen auf die 500 € Einsatz 25,17 € Steuer an, auch wenn kein einziger Tipp aufgeht. Pech senkt die Steuer nicht. Beim Anbieter, der sie übernimmt, schlägt jeder verlorene Wettschein genauso zu Buche wie ein Treffer.

Wo ein Anbieter die Steuer weitergibt, bestimmt er auch, an welcher Stelle der Kunde sie spürt. NEO.bet zieht sie bei Einzelwetten von der Auszahlung ab. Auf einer verlorenen Einzelwette sieht der Kunde dort keinen Abzug, weil nichts ausgezahlt wird. Geschuldet ist die Steuer auf den Einsatz trotzdem. Wann ein Abzug sichtbar wird, verrät folglich wenig darüber, wann die Steuer tatsächlich entsteht, und noch weniger darüber, wer sie wirtschaftlich trägt.

Sind Sportwetten in Deutschland steuerfrei?

Für den Wettenden können sie es sein: Bei Tipico, bet365, Winamax und Bwin bleibt jede Sportwette ohne Abzug, Tipwin verzichtet nur online darauf, NEO.bet nur bei Kombiwetten. Eine gesetzliche Befreiung gibt es dagegen nicht. Die 5,3 % schuldet in jedem Fall der Anbieter, auch wenn er sie selbst trägt.

Sind Wettgewinne steuerfrei? Für Privatwettende ja, mit zwei Ausnahmen

Auf der Gewinnseite ist die Lage für den Wettenden deutlich einfacher. Sind Wettgewinne steuerfrei? Für private, gelegentliche Sportwetten lautet die Antwort ja, denn solche Gewinne unterliegen nicht der Einkommensteuer. Die Wettsteuer setzt beim Einsatz an und trifft den Anbieter. Was danach als Auszahlung auf dem Konto landet, bleibt beim Spieler, ohne dass der Fiskus ein zweites Mal zugreift. Am Grundsatz ändert auch ein hoher Betrag nichts: Ein Wettgewinn aus dem Freizeittipp bleibt steuerfrei, selbst wenn er die Einzahlung um ein Vielfaches übersteigt.

Zwei Konstellationen verschieben dieses Bild. Die erste ist gewerbliches Wetten, und hier gibt es keine pauschale Antwort, sondern eine Prüfung im Einzelfall. Geprüft werden etwa eine nachhaltige Gewinnabsicht, also Wetten als dauerhafte Einnahmequelle, ein systematisches Vorgehen und die Teilnahme am allgemeinen Wirtschaftsverkehr. Diese Kriterien beschreiben eine Arbeitsweise und nennen keine Summe. Entscheidend ist das Gesamtbild. Wer am Wochenende einen Kombischein auf die Bundesliga abgibt, bewegt sich weit entfernt von dieser Schwelle.

Enger wird es bei Wettenden, die mit fester Bankroll, eigenen Tabellen und einer Value-Betting-Strategie arbeiten. Sie kommen zumindest dem Merkmal des systematischen Vorgehens näher als der Gelegenheitstipper. Ob daraus steuerlich ein Gewerbe wird, entscheidet allein die Einzelfallprüfung und nicht die eigene Einschätzung. Mit dieser Unsicherheit sollte niemand planen, der Wetten als Einkommen versteht. Hinzu kommt eine Frage, die nichts mit Steuern zu tun hat: Wer auf regelmäßige Gewinne angewiesen ist, wettet unter einem Druck, den die Statistik selten belohnt.

Die zweite Ausnahme betrifft den Gewinn selbst gar nicht, sondern das, was später mit ihm geschieht. Wettgewinne bleiben steuerfrei, solange sie als Gewinn auf dem Konto liegen. Sobald das Geld angelegt wird und Erträge abwirft, können diese Erträge steuerpflichtig sein. Dass das Kapital ursprünglich aus einer gewonnenen Wette stammt, schützt die späteren Erträge nicht. Steuerlich ist die Herkunft des Geldes an dieser Stelle ohne Bedeutung, gezählt wird allein der neue Ertrag.

Müssen Wettgewinne in der Steuererklärung angegeben werden?

Bei privaten, gelegentlichen Sportwetten nicht. Weder der einzelne Gewinn noch die Summe eines Jahres gehört dann in die Steuererklärung. Anders kann es aussehen, wenn das Wetten bei einer Einzelfallprüfung als gewerblich eingestuft wird oder wenn ein angelegter Gewinn Erträge abwirft. In beiden Fällen kann steuerlich etwas anfallen.

Steuerfrei heißt nicht kostenlos: Was Wettende wirklich in der Hand haben

Für die Einkommensteuer spielt der private Wettende damit kaum eine Rolle. Die 5,3 % auf den Einsatz bleiben Sache des Veranstalters, und was davon beim Kunden landet, legt allein der Anbieter fest. Genau hier liegt der erste Hebel. Tipico, bet365, Winamax und Bwin übernehmen die Steuer bei allen Sportwetten, Tipwin nur online und nicht im Wettshop, NEO.bet nur bei Kombiwetten. Wer bei NEO.bet eine Einzelwette über 100 € zu Quote 2,00 gewinnt, erhält 10,60 € weniger als bei einem Anbieter mit voller Übernahme. Derselbe Tipp, dieselbe Quote. Der Unterschied entsteht allein durch die Wettart.

Bei NEO.bet ist dieses Modell zugleich ein Anreiz. Steuerfrei wird es dort erst ab der zweiten Auswahl auf dem Wettschein. Wer deshalb von der Einzel- zur Kombiwette wechselt, spart die 5,3 %, nimmt dafür aber eine Wette in Kauf, bei der jede einzelne Auswahl aufgehen muss. Eine Ersparnis ist das nur, wenn die Kombiwette ohnehin geplant war. Ähnlich verhält es sich bei Tipwin. Wer dort gewohnheitsmäßig im Shop spielt, zahlt die Steuer, obwohl das gleiche Konto online ohne Abzug auskäme.

Der zweite Kostenblock steckt in den Bonusbedingungen, und dort kehrt sich die Rangfolge teilweise um. Tipico verlangt den Bonusbetrag 10x bei Mindestquote 1,50 innerhalb von 30 Tagen, bei 100 € Bonus also 1.000 € Umsatz in einem Monat. Tipwin rechnet mit Einzahlung plus Bonus 7x zu Mindestquote 1,80. Aus 100 € Einzahlung und 100 € Bonus werden so 1.400 € Pflichtumsatz, immerhin ohne Frist. Bwin kommt mit 3x auf Einzahlung plus Bonus aus, das sind 600 € bei Mindestquote 1,70 in 90 Tagen. Allerdings zählen Cash-out-Wetten dort nicht zum Umsatz.

NEO.bet bietet zwei Varianten, beide mit 5x auf Einzahlung plus Bonus bei Mindestquote 1,50 und 100 Tagen Zeit. Die Variante 100 % bis 100 € ergibt 1.000 € Umsatz. Bei 200 % bis 50 € genügen 25 € Einzahlung für den vollen Bonus, der Umsatz liegt dann bei 375 €. Winamax setzt die niedrigste Hürde: Die Einzahlung muss nur 1x zu Mindestquote 1,05 umgesetzt werden, eine Frist gibt es nicht. Der Bonus kommt jedoch als Freebet, und deren Einsatz wird nicht ausgezahlt. Eine „Freebet“ über 100 € zu Quote 2,00 bringt im Erfolgsfall also 100 € und nicht 200 €.

Gebühren sind der dritte Posten, und sie fallen in dieser Auswahl nur bei einem Anbieter an. Tipico, Winamax, Bwin und Tipwin zahlen ohne Gebühren aus. NEO.bet berechnet 3 % auf Einzahlungen per Skrill oder Neteller, also 3 € je 100 €. Kostenlos sind dort außerdem nur zwei Banküberweisungen pro Woche, jede weitere kostet 5 €. Bei der Mindestauszahlung von 20 € geht damit ein Viertel des Betrags an die Gebühr. Hinzu kommen die Zahlungswege selbst. Tipico, Bwin und NEO.bet schließen Skrill und Neteller vom Willkommensangebot aus, bei Winamax ist mit Neteller keine Auszahlung möglich.

Eine verlorene Wette wird durch keine Steuerübernahme billiger. Wer 100 € setzt und verliert, ist bei jedem der sechs Anbieter dieselben 100 € los, und auch der gesparte Abzug auf einen Gewinn ist kein Grund, mehr oder häufiger zu setzen. Kleine Mindesteinsätze wie 0,10 € bei Winamax oder 0,50 € bei Bwin erleichtern es, ein festes Budget einzuhalten. Wer merkt, dass die Einsätze steigen, um Verluste zurückzuholen, gewinnt durch den Wechsel zu einem steuerfreien Anbieter nichts. Dann ist eine Pause sinnvoller als jede Optimierung.

Erstellt von der Redaktion von „us Open Wetten“.